תכנון פרישה לעמיתים בפנסיה תקציבית
תכנון פרישה לעמיתים בפנסיה תקציבית כולל מספר היבטים חשובים שמצריכים הבנה של תקנות השירות הציבורי ושל מסלול הזכויות. להלן תהליך תכנון מסודר:
שלב 1 – מיפוי זכויות
– *שנות שירות (ותק מזכה) – משפיעות ישירות על אחוז הקצבה (עד 70% מהשכר הקובע).
– *שכר קובע* – לרוב ממוצע של 3 השנים האחרונות (או הגבוה מ-12 אחרונות במקרים מסוימים).
– *זכויות נוספות* – רכיבי שכר פנסיוניים, פדיון ימי חופשה/מחלה, מענקי פרישה.
שלב 2 – מועד פרישה אפשרי
– גיל פרישה רגיל: 67 לגברים, 62 לנשים.
– גיל פרישה מוקדם: מגיל 60 באישור (כולל שיקולי בריאות, הסכמים מיוחדים).
– פרישה בגיל 50+ – במקרים חריגים בלבד (שינוי מבני, בריאות).
שלב 3 – תכנון מס
– טופס 161א / 161ד למס הכנסה.
– בחירת מסלול פטור ממס על הקצבה (סעיף 9א לפקודת מס הכנסה).
– רצף קצבה מול היוון חלק מהפנסיה.
– מענקי פרישה פטורים או חייבים במס.
שלב 4 – בחינת הכנסות משלימות
– ביטוח לאומי (קצבת זקנה, השלמת הכנסה).
– קופות גמל וקרנות פרטיות – האם קיימות?
– זכאות לפנסיית שארים במקרה פטירה.
שלב 5 – הגשת מסמכים
– טופס פרישה ממשרד ממשלתי / גוף ציבורי.
– אישור זכויות מהממונה על השכר באוצר או מהיחידה הכלכלית.
– טופס 101ג' למס הכנסה – לקביעת שיעור המס על הקצבה.
צרו קשר
לבדיקה מומחה מיצוי זכויות בפרישה מוקדמת.
השאירו פרטים וכבר נתחיל לבדוק עבורכם….